Согласно закону № 115-ФЗ, банки обязаны отслеживать подозрительные операции своих клиентов и при обнаружении приостанавливать транзакцию или полностью блокировать счет.

Управляющий партнер бюро «Перистый и партнеры», которое специализируется на юридическом сопровождении бизнеса, Вячеслав Перистый рассказал в каких случаях чаще всего блокируются счета, как избежать заморозок и что делать, если все-таки они произошли.

---

Вячеслав Перистый, адвокат:

«Два вида блокировок счетов

Люди без юридического образования довольно часто путают блокировки счетов по 115-ФЗ и арестом по решениям ФНС и судебных приставов. Между тем, от правильного понимания их правовой природы напрямую зависит стратегия защиты и скорость возврата доступа к денежным средствам.

Блокировка счета по 115-ФЗ представляет собой меру внутреннего контроля. Она применяется банками по собственной инициативе, если клиент был заподозрен в совершении сомнительных операций или в совершении операций, которым предшествовало его сомнительное поведение. При этом для обоснованности банковского подозрения не требуется решения суда.

В этом механизме, который является по своей сути финансовым мониторингом, банк выступает в роли «контролера», страхуя себя от рисков, связанных с возможным отмыванием клиентом доходов, полученных преступным путем.

Тем не менее, не стоит раньше времени пугаться последней формулировки. Если счет был заблокирован по нормам 115-ФЗ, то это еще не значит, что в отношении владельца было или будет возбуждено уголовное дело. Вполне вероятно, банковская проверка закончится успешно, и блокировка будет снята. Однако если проверка затянулась, то я посоветовал бы как можно скорее обратиться к квалифицированному юристу. Это необходимо сделать хотя бы ради перестраховки, поскольку адвоката в сомнительных случаях стоит подключать как можно раньше.

Относительно же ареста — это публично-правовая процедура, инициируемая различными органами государственной власти, включая ФНС и ФССП, в строго определенных законом случаях. Таких случаев настолько много, что перечислять их не имеет смысла. Роль банка здесь — сугубо техническое исполнение воли должностных лиц государства.

Блокировка по 115-ФЗ — почему, и как избежать

К сожалению, банки не раскрывают точных критериев, почему они относят ту или иную финансовую операцию к категории подозрительных. Перечень можно составить разве что на практике. Наиболее распространенные предпосылки для блокировки счета по 115-ФЗ:

• переводы физлицам от лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью (особенно в больших объемах или большому числу получателей);
• переводы контрагентам, уже находящимся под подозрением банка;
• крупные переводы денег, которые после этого в короткие сроки обналичиваются;
• большие обороты при незначительной налоговой нагрузке;
• операции, которые не соответствуют обычной деятельности компании — особенно крупные.

Избежать блокировок счета по 115-ФЗ можно за счет выполнения довольно краткого алгоритма. Во-первых, стоит провести правовой аудит финансовых процессов. Необходимо проверить как заключенные, так и готовые к заключению договоры. Во-вторых, запустить регулярную проверку своих контрагентов (так называемый Due Diligence), в которую включить:

• анализ налоговой и финансовой отчетности;
• проверку на наличие контрагентов в «черных» или «серых» списках банков;
• верификацию лицензий контрагентов;
• изучение истории их судебных споров;
• выявление признаков фирм-однодневок и номинальных руководителей.

Итогом этой работы должен стать внутренний регламент по выбору контрагентов, который позволит предотвратить потенциальные риски.

Счета заблокировали — что делать?

В любом случае блокировок — эмоциональные, хаотичные реакции могут усугубить положение. Нужно действовать хоть и незамедлительно, но по выверенным и стратегически правильным схемам.

При блокировке счета по 115-ФЗ первостепенная задача состоит в том, чтобы установить юридические основания блокировки. Обычно для этого достаточно позвонить в банк и поговорить с компетентным сотрудником. Если же банк не предоставит исчерпывающей информации, следует направить официальный мотивированный запрос о причинах «замораживания» счета. В ответе наверняка владельца бизнеса попросят предоставить ряд документов. Здесь нужно будет не просто «отправить бумаги», а сформировать юридически безупречное обоснование, к примеру, доказывающее связь платежей с реальной хозяйственной деятельностью или что-то другое, в зависимости от запроса банка.

Каждый направляемый в банк документ в идеале лучше отдать на предварительную экспертизу на предмет соответствия тому же ФЗ-115, а также КоАП, УК РФ и прочим. Без этого будет трудно построить в будущем эффективные линии защиты, нивелировать, либо минимизировать негативные последствия. 

Отдельно стоит подчеркнуть, что любой вид блокировок не может быть препятствием для уплаты налогов и зарплат работникам. Для исполнения этих обязательств достаточно правильно указать банку назначение запланированных платежей.

Блокировка из-за просроченных налоговых отчетов

Заморозить счета могут и по инициативе ФНС. К примеру из-за не сданной налоговой декларации или расчета НДФЛ. Но в этом случае, как правило, блокировку снимают в течение суток после того, как налоговая служба получит необходимые документы. Кроме того, для снятия блокировки можно воспользоваться официальным онлайн-сервисом ФНС.

Если же по каким-то неясным причинам банк отказывается «разморозить» счет после получения решения ФНС, необходимо обратиться с жалобой в ЦБ РФ и параллельно подготовить иск в суд для защиты и возмещения вреда. Любое физическое или юридическое лицо в РФ вправе требовать компенсации убытков, причиненных вам в результате неправомерных действий любых органов государственной власти, включая, разумеется, и ФНС».